00
现状
暂无报销政策。机构早期费用规模小,但越早立规越省事——一旦多人后再补,历史口子难堵。本页先定原则与流程骨架,具体限额待 COO 到岗与预算 C-07 成形时填。
01
报销四原则
| 原则 | 含义 |
|---|---|
| 业务相关 | 仅限机构业务必要支出 |
| 凭证留痕 | 无凭证不报销;留痕挂 C-08 审计 |
| 分级审批 | 按金额分级审批,杜绝自批 |
| 准确入账 | 按类目入账,挂 C-06 会计 |
02
流程 · 申请到入账
申请(附凭证) → 审批(按金额分级) → 支付(挂 C-05 银行) → 入账(挂 C-06 会计) → 审计留痕(挂 C-08)
当前单人结构的控制缺口
1 人机构「申请人=审批人」无法分离。过渡期以金额阈值 + 留痕 + AG-08 审计体定期复核补偿,待 COO/财务到岗恢复职责分离。
03
政策框架(占位)
差旅标准、报销类目、禁止项、限额与审批人——具体数值属业务决策,待 COO 到岗与 C-07 预算成形后填入,本页只立结构,不预设金额。
04
缺口与联动
- 具体限额/审批人/差旅标准待定(业务决策,挂 C-07 预算)
- 与 C-06 会计、C-08 审计留痕联动
- 报销工具/表单
- 职责分离待 COO/财务到岗(O-01 招聘)
DoD · 完成判定
已交付 vs 待执行
设计层 · 本页已交付
- 报销四原则
- 申请→审批→支付→入账→留痕全流程
- 单人结构控制缺口的过渡补偿方案
现实层 · 待执行
- 限额/审批人/差旅标准(挂 C-07 预算)
- 报销工具与表单
- 职责分离(COO/财务到岗)